證監(jiān)會(huì)：系統(tǒng)性、全鏈條造假案件仍有發(fā)生

4月16日，證監(jiān)會(huì)召開例行新聞發(fā)布會(huì)。在發(fā)布會(huì)上，證監(jiān)會(huì)稽查局副局長(zhǎng)陳捷表示，財(cái)務(wù)造假類案件主要呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：一是造假模式復(fù)雜，系統(tǒng)性、全鏈條造假案件仍有發(fā)生；二是造假手段隱蔽，傳統(tǒng)方式與新型首發(fā)雜糅共生；三是造假動(dòng)機(jī)多樣，并購(gòu)重組領(lǐng)域造假相對(duì)突出；實(shí)施造假情節(jié)及危害后果嚴(yán)重，部分案件涉嫌刑事犯罪，個(gè)別案件造假金額大、跨度時(shí)間長(zhǎng)，且伴生資金占用，違規(guī)擔(dān)保等多種違法違規(guī)。

以下是要點(diǎn)匯總：

1、證監(jiān)會(huì)修訂科創(chuàng)板科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引

證監(jiān)會(huì)發(fā)行部副主任李維友表示，證監(jiān)會(huì)修訂《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引（試行）》。此次修訂的內(nèi)容，包括新增研發(fā)人員超過(guò)10%的指標(biāo)，形成4+5的科創(chuàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)；建立負(fù)面清單制度；完善專家?guī)熘贫?；交易所在發(fā)行審核中，關(guān)注發(fā)行人的自我評(píng)估是否客觀，中介機(jī)構(gòu)把關(guān)是否勤勉盡責(zé)等。

2、證監(jiān)會(huì)通報(bào)2020年以來(lái)財(cái)務(wù)造假案件情況

證監(jiān)會(huì)稽查局副局長(zhǎng)陳捷表示，2020年以來(lái)，證監(jiān)會(huì)依法從嚴(yán)、從快、從重查處財(cái)務(wù)造假案件，相關(guān)案件辦理59起，占辦理信息披露類案件23%。

3、全鏈條財(cái)務(wù)造假案件仍有發(fā)生

陳捷表示，財(cái)務(wù)造假類案件主要呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：一是造假模式復(fù)雜，系統(tǒng)性、全鏈條造假案件仍有發(fā)生；二是造假手段隱蔽，傳統(tǒng)方式與新型首發(fā)雜糅共生；三是造假動(dòng)機(jī)多樣，并購(gòu)重組領(lǐng)域造假相對(duì)突出；實(shí)施造假情節(jié)及危害后果嚴(yán)重，部分案件涉嫌刑事犯罪，個(gè)別案件造假金額大、跨度時(shí)間長(zhǎng)，且伴生資金占用，違規(guī)擔(dān)保等多種違法違規(guī)。

4、重拳打擊財(cái)務(wù)造假、欺詐發(fā)行等惡性違法行為

陳捷表示，下一步，證監(jiān)會(huì)將加強(qiáng)執(zhí)法司法協(xié)同，堅(jiān)持一案雙查，重拳打擊財(cái)務(wù)造假、欺詐發(fā)行等惡性違法違規(guī)行為，堅(jiān)決追究相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員的違法責(zé)任，不斷健全行政執(zhí)法、民事追償和刑事懲戒的立體式追責(zé)體系，維護(hù)市場(chǎng)三公秩序。

5、持續(xù)加強(qiáng)對(duì)上市公司的全鏈條監(jiān)管

陳捷表示，證監(jiān)會(huì)將持續(xù)加強(qiáng)對(duì)上市公司的全鏈條監(jiān)管，堅(jiān)持科學(xué)監(jiān)管、分類監(jiān)管、專業(yè)監(jiān)管和持續(xù)監(jiān)管，督促上市公司和大股東嚴(yán)守四條底線，即不披露虛假信息、不從事內(nèi)幕交易、不操縱股票價(jià)格、不損害上市公司利益等，壓實(shí)上市公司主體責(zé)任，提高公司治理水平，有效化解風(fēng)險(xiǎn)，提高上市公司質(zhì)量。

關(guān)鍵詞： 證監(jiān)會(huì) 系統(tǒng)性 鏈條 造假