華騏環(huán)保創(chuàng)業(yè)板IPO獲批注冊：上半年現(xiàn)金流負(fù)3092萬元 應(yīng)收賬款占比較高

中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)12月16日訊，據(jù)證監(jiān)會披露，近日，證監(jiān)會按法定程序同意安徽華騏環(huán)?？萍脊煞萦邢薰荆ㄒ韵潞喎Q“華騏環(huán)?！保﹦?chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊。華騏環(huán)保此次擬公開發(fā)行2,065萬股，募集資金3.50億元，保薦機(jī)構(gòu)為國元證券。

資料顯示，華騏環(huán)保是一家從事水環(huán)境治理的專業(yè)服務(wù)商，依托曝氣生物濾池（BAF）核心技術(shù)及其他系列工藝的開發(fā)應(yīng)用，向客戶提供BAF工藝技術(shù)及核心產(chǎn)品、智能化污水處理設(shè)備、水環(huán)境治理工程服務(wù)以及污水處理投資運(yùn)營服務(wù)，公司業(yè)務(wù)涵蓋城鎮(zhèn)污水和工業(yè)廢水處理設(shè)施的新建及提標(biāo)改造、村鎮(zhèn)污水處理、黑臭水體治理等領(lǐng)域。公司成立至今，先后承建超過三百項(xiàng)污水治理工程，成功應(yīng)用在長江流域、淮河流域、巢湖流域、太湖流域等多個重點(diǎn)水環(huán)境治理工程。

華騏環(huán)保本次擬公開發(fā)行2,065萬股，占本次發(fā)行后總股本的25.01%；本次不進(jìn)行老股轉(zhuǎn)讓；保薦機(jī)構(gòu)為國元證券。

華騏環(huán)保此次擬募集資金3.50億元，其中，1.20億元用于馬鞍山城鎮(zhèn)南部污水處理廠擴(kuò)建工程項(xiàng)目，1.00億元用于智能化污水處理設(shè)備產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，1.30億元用于補(bǔ)充水環(huán)境治理工程業(yè)務(wù)營運(yùn)資金。

上半年?duì)I收增長，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流為負(fù)3092萬元

2016年至2019年，華騏環(huán)保營業(yè)收入分別為1.72億元、3.38億元、5.26億元、5.53億元；歸母凈利潤分別為744.22萬元、2662.23萬元、6220.76萬元、7101.87萬元。

2016年至2019年，華騏環(huán)保資產(chǎn)總計(jì)分別為5.18億元、7.42億元、9.51億元、12.08億元；負(fù)債合計(jì)分別為3.04億元、4.25億元、5.72億元、7.57億元。

基于已實(shí)現(xiàn)的經(jīng)營情況，結(jié)合市場供需情況以及公司自身的經(jīng)營情況預(yù)測等，公司預(yù)計(jì)2020年1-12月營業(yè)收入為5.78億元至6.12億元，較2019年1-12月同比增長4.49%至10.63%；歸屬于母公司所有者的凈利潤為6,600萬元至7,300萬元，同比增長-7.07%至2.79%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為6,370萬元至7,070萬元，同比增長-4.07%至6.48%。

2016年至2019年，華騏環(huán)保經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為302.20萬元、-8848.20萬元、-8480.14萬元、9866.97萬元。2020年上半年，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為-3092.77萬元。

三年逾期應(yīng)收賬款均超同期凈利潤

2016年至2019年，華騏環(huán)保應(yīng)收賬款賬面價值分別為1.11億元、8423.05萬元、2.82億元、3.38億元；應(yīng)收賬款賬面余額分別為1.24億元、9752.35萬元、3.08億元、3.69億元，占流動資產(chǎn)的比例分別為39.37%、21.30%、52.78%、50.03%。

2016年至2019年，華騏環(huán)保應(yīng)收賬款賬面余額占營業(yè)收入比例分別為71.76%、28.86%、58.55%、66.69%。

2017年至2019年，華騏環(huán)保逾期應(yīng)收賬款金額分別為2979.80萬元、6236.59萬元、1.26億元，占比分別為30.55%、20.27%、34.13%；2017年至2019年，華騏環(huán)保期后回款金額分別為2166.83萬元、5141.36萬元、3866.32萬元。

上述數(shù)據(jù)可見，2017年至2019年，華騏環(huán)保逾期應(yīng)收賬款均超同期凈利潤。

華騏環(huán)保表示，近兩年末應(yīng)收賬款余額增長較快，主要原因系公司業(yè)務(wù)規(guī)模增長較快且水環(huán)境治理工程業(yè)務(wù)的實(shí)際回款進(jìn)度普遍滯后于結(jié)算進(jìn)度。未來，隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，公司應(yīng)收賬款余額可能繼續(xù)增長，如應(yīng)收賬款不能按期收回，或發(fā)生壞賬損失，將對公司資金周轉(zhuǎn)以及經(jīng)營業(yè)績造成不利影響。

三次違規(guī)，六項(xiàng)訴訟

招股書顯示，華騏環(huán)保子公司宜興華騏、五河華騏共存在三項(xiàng)違規(guī)違規(guī)行為。

2016年4月21日，因進(jìn)水水質(zhì)超標(biāo)，宜興華騏運(yùn)營的宜興市丁蜀鎮(zhèn)污水處理廠出水排放的氨氮值超過國家和江蘇省規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)，于2016年6月16日被無錫市環(huán)境保護(hù)局（現(xiàn)無錫市生態(tài)環(huán)境局）以錫環(huán)罰決[2016]36號《無錫市環(huán)境行政處罰決定書》處以責(zé)令立即停止違法排放污染物行為，同時罰款24.43萬元。2016年7月4日，宜興華騏繳納了上述罰款。

2016年11月29日、30日，因進(jìn)水水質(zhì)超標(biāo)，宜興華騏運(yùn)營的宜興市丁蜀鎮(zhèn)污水處理廠出水排放的氨氮值超過國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)，于2017年3月13日被宜興市環(huán)境保護(hù)局（現(xiàn)宜興市生態(tài)環(huán)境局）以宜環(huán)罰決[2016]201號《行政處罰決定書》處以責(zé)令改正違法行為、同時繳納排污費(fèi)數(shù)額兩倍的罰款計(jì)18.267萬元。2018年8月3日，宜興華騏繳納了罰款36.534萬元（其中包括逾期繳納罰款的加罰款18.267萬元）。

五河縣公安局在2019年10月14日檢查中，五河華騏被發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定硫酸露天存放、鹽酸沒有實(shí)施雙人雙鎖制度，未按規(guī)定建立安全管理制度，2019年11月1日被五河縣公安局根據(jù)《易制毒化學(xué)品管理?xiàng)l例》第四十條第一款第一項(xiàng)的規(guī)定，處以警告處罰。事后，五河華騏根據(jù)檢查要求進(jìn)行了整改規(guī)范。

華騏環(huán)保表示，上述處罰行為公司已落實(shí)整改完畢，且相關(guān)部門已出具證明，以上違法行為不屬于情節(jié)嚴(yán)重的情形，且未造成環(huán)境污染事故及人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失等不良后果，不屬于重大違法違規(guī)行為。目前，公司有已經(jīng)建立起較為健全的公司治理結(jié)構(gòu)，并不斷完善內(nèi)控及子公司管理制度。

華騏環(huán)保2020年9月8日上會稿顯示，公司存在兩項(xiàng)較大金額的未決或尚未執(zhí)行的訴訟或仲裁事項(xiàng)。

第一項(xiàng)：華騏環(huán)保作為原告，要求被告壽縣自來水有限責(zé)任公司解除《建設(shè)工程施工合同》并承擔(dān)相關(guān)賠償責(zé)任。

訴訟請求為依法判決解除原、被告在2013年4月16日簽訂的《建設(shè)工程施工合同》；判決被告支付原告已完工工程款62.71萬元；判令被告支付并賠償原告清苗費(fèi)用25萬元、環(huán)保建造師在招投標(biāo)中心扣證1年的工資損失12萬元、領(lǐng)取標(biāo)書通知書費(fèi)用8.58萬元，合計(jì)45.58萬元；判令被告賠償原告129萬元履約保證金從2013年4月12日起至2014年4月12日止期間的利息損失為7.74萬元；判令被告賠償原告可期待利益損失64.53萬元；與本案有關(guān)的一切訴訟等費(fèi)用由被告承擔(dān)。

一審（2019）皖0422民初2757號判決為，解除第一審原被告于2013年4月16日簽訂的《建設(shè)工程施工合同》；第一審被告支付發(fā)行人已完工工程款、施工放線三次費(fèi)用合計(jì)38.81萬元；第一審被告支付發(fā)行人領(lǐng)取標(biāo)書通知費(fèi)、招標(biāo)交易服務(wù)費(fèi)8.32萬元；第一審被告支付發(fā)行人履約保證金占用期間的利息損失7.74萬元；第一審被告賠付華騏環(huán)保預(yù)期可得利益損失60.20萬元；駁回華騏環(huán)保的其他訴訟請求。

主要判決結(jié)果及執(zhí)行情況為，壽縣自來水公司已提起上訴，目前二審進(jìn)行中。

第二項(xiàng)：華騏環(huán)保作為申請人，要求被申請人當(dāng)涂縣承建工程綜合開發(fā)辦公室支付由公司承包的黃池鎮(zhèn)、湖陽鎮(zhèn)、大隴鄉(xiāng)、江心鄉(xiāng)四項(xiàng)污水處理工程的剩余工程款496.21萬元（不含質(zhì)保金72.43萬元）及延期支付利息等。

仲裁請求為裁決被申請人立即支付剩余工程款496.21萬元；裁決被申請人支付逾期付款違約金利息16萬元；裁決被申請人承擔(dān)律師費(fèi)15萬元；裁決被申請人承擔(dān)仲裁費(fèi)用。

主要判決結(jié)果及執(zhí)行情況為2020年7月24日獲受理，尚未裁決。

華騏環(huán)保2020年6月29日、2020年8月12日申報(bào)稿顯示，公司曾存四項(xiàng)訴訟事項(xiàng)。

第一項(xiàng)：華騏環(huán)保作為上訴人（原審被告之一），因與被上訴人亳州億方、亳州建筑等合同糾紛，不服亳州譙城區(qū)法院作出的民事判決，于2019年7月向亳州市中級人民法院提起上訴，并于2019年9月獲得二審終審判決。上訴請求為駁回亳州億方對華騏環(huán)保的訴訟請求（連帶償還責(zé)任）等。

二審判決結(jié)果為（2019）皖16民終1897號民事判決：將本公司原判決應(yīng)承擔(dān)的亳州建筑欠付亳州億方的貨款和違約金合計(jì)1/2的連帶責(zé)任，改判為本公司對亳州建筑應(yīng)支付亳州億方欠款總額不能清償部分的1/2承擔(dān)連帶支付責(zé)任。

第二項(xiàng)：華騏環(huán)保作為申請人，要求被申請人安徽艾葛賽環(huán)境投資開發(fā)有限公司承擔(dān)73萬元以及自申請仲裁之日至實(shí)際支付之日的利息。仲裁請求為，請求裁令被申請人支付73萬元以及自申請仲裁之日至實(shí)際支付之日的利息（按照同期銀行貸款利率計(jì)算）；本案的仲裁費(fèi)用由被申請人承擔(dān)。

第三項(xiàng)：華騏環(huán)保作為被告之一（另外兩名被告為江蘇圣通建設(shè)集團(tuán)有限公司、當(dāng)涂縣石橋鎮(zhèn)人民政府），被要求承擔(dān)原告（江西通威公路建設(shè)集團(tuán)有限公司）工程款及停工損失費(fèi)一案，于2019年5月20日由馬鞍山市當(dāng)涂縣人民法院作出一審判決。一審訴訟請求為，要求三被告承擔(dān)原告工程款及停工損失費(fèi)合計(jì)90.41萬元。

一審判決結(jié)果為，（2018）皖0521民初2636號民事判決，判決公司和當(dāng)涂縣石橋鎮(zhèn)人民政府共同給付江西通威公路建設(shè)集團(tuán)有限公司工程款及各項(xiàng)損失費(fèi)用73.02萬元。

2019年6月13日，華騏環(huán)保以自身非案涉工程的具體施工單位且當(dāng)涂縣石橋鎮(zhèn)政府未實(shí)際支付公司委托款項(xiàng)為由，向馬鞍山市中級人民法院提起上訴。二審訴訟請求為撤銷當(dāng)涂縣人民法院作出的（2018）皖0521民初2636號民事判決，依法改判并駁回被上訴人江西通威公路建設(shè)集團(tuán)有限公司對公司的訴訟請求。2019年11月，法院出具（2019）皖05民終1155號民事調(diào)解書，華騏環(huán)保承擔(dān)28萬元支付責(zé)任。

第四項(xiàng)：華騏環(huán)保為被告之一（另外一名被告為南京磊實(shí)建筑工程有限公司），陳沛然作為原告，請求南京磊實(shí)建筑工程有限公司支付陳沛然工程款52.91萬元，發(fā)行人在欠付工程款范圍內(nèi)承擔(dān)清償責(zé)任。訴訟請求為請求南京磊實(shí)建筑工程有限公司支付陳沛然工程款52.91萬元，發(fā)行人在欠付工程款范圍內(nèi)承擔(dān)清償責(zé)任。

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