央行：建立支付機(jī)構(gòu)行業(yè)保障基金

繼2019年末下發(fā)備付金計息新規(guī)后，不到一年時間，支付行業(yè)保障基金管理辦法即將推出。10月13日，央行官網(wǎng)發(fā)布消息稱，為建立化解和處置非銀行支付機(jī)構(gòu)風(fēng)險的長效機(jī)制，保障客戶合法權(quán)益，維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)支付行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，央行決定建立支付機(jī)構(gòu)行業(yè)保障基金，并據(jù)此起草了《非銀行支付機(jī)構(gòu)行業(yè)保障基金管理辦法(征求意見稿)》(以下簡稱《征求意見稿》)。在分析人士看來，此舉為第三方支付行業(yè)的健康發(fā)展提供了保障，免去了消費者的后顧之憂，也有利于化解由于支付所引起的交叉風(fēng)險。

單個客戶5000元最高兌付額

《征求意見稿》共五章二十五條，包括總則、基金的籌集和管理、基金的使用、監(jiān)督管理及附則，意見反饋截止時間為2020年11月13日。

具體來看，基金籌集方面，央行主要通過實行差別計提比率的方式開展，規(guī)定基金來源主要為清算保證金利息(支付機(jī)構(gòu)將全部客戶備付金作為其清算保證金)按比例劃入基金，計提比例按照支付機(jī)構(gòu)分類評級結(jié)果確定，區(qū)間為9.5%-12%。

同時，《征求意見稿》規(guī)定基金應(yīng)專戶管理，央行可以委托央行所屬或者主管的非營利性質(zhì)的行業(yè)自律組織作為基金管理人，由基金管理人選擇商業(yè)銀行開立統(tǒng)一的基金集中管理專戶，專門用于存放基金，并真實記錄基金歸集、支出情況。

值得一提的是，針對支付機(jī)構(gòu)基金劃入，《征求意見稿》也列明了劃入上限及特殊情況。據(jù)介紹，經(jīng)央行批準(zhǔn)，基金規(guī)模達(dá)到10億元上限或支付市場遭受重大突發(fā)市場風(fēng)險或者不可抗力時，可以暫停計提支付機(jī)構(gòu)清算保證金利息劃入基金。

另在基金使用方面，《征求意見稿》規(guī)定，支付機(jī)構(gòu)出現(xiàn)重大風(fēng)險，或被注銷支付牌照、解散或者被依法宣告破產(chǎn)時，其資產(chǎn)無法完全彌補(bǔ)客戶備付金缺口時，可以使用基金用于償付客戶備付金。兌付流程中，央行為基金兌付方案的審批人?；鸸芾砣藚⑴c制定備付金兌付方案，簽訂基金使用合同，辦理資金劃撥，對備付金登記、確認(rèn)和監(jiān)督等的責(zé)任，以及使用基金兌付備付金后代表基金取得相應(yīng)支付機(jī)構(gòu)的追償權(quán)。

此外，《征求意見稿》明確，使用基金兌付客戶備付金的，對單個客戶實行5000元人民幣最高兌付限額。央行可根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、支付行業(yè)風(fēng)險狀況等因素調(diào)整最高兌付限額。支付行業(yè)資深分析師王蓬博指出，“5000元最高兌付限額這一設(shè)置是很合理的，也符合第三方支付小額高頻的行業(yè)特點”。

評級靠后機(jī)構(gòu)受影響最大

北京商報記者注意到，此次推出的《征求意見稿》，實則與2019年末央行下發(fā)的備付金計息新規(guī)一脈相承。

此前新規(guī)規(guī)定，央行統(tǒng)一向機(jī)構(gòu)核算、存放、劃轉(zhuǎn)清算保證金利息。其中，央行按季計提10%的清算保證金利息作為非銀行支付行業(yè)保障基金，由清算保證金專戶統(tǒng)一轉(zhuǎn)入非銀行支付行業(yè)保障基金專戶，達(dá)到非銀行支付行業(yè)保障基金規(guī)模上限后不再計提。這一非銀行支付行業(yè)保障基金管理辦法由央行另行制定。

支付行業(yè)多位人士向北京商報記者透露，其已收到備付金利息，時間是從2019年8月1日起開始，按季度支付，但暫未扣除10%的行業(yè)風(fēng)險保證金。

一旦行業(yè)保障基金管理辦法正式推行，也就意味著機(jī)構(gòu)將從備付金利息總額劃出9.5%-12%的金額。具體計提比例按照支付機(jī)構(gòu)分類評級結(jié)果確定：評定為“A”類的，計提比例為9.5%;評定為“B”類的，計提比例為10%;評定為“C”類的，計提比例為10.5%;評定為“D”類的，計提比例為11%;評定為“E”類的，計提比例為12%。

麻袋研究院高級研究員蘇筱芮認(rèn)為，此舉將對評級靠后的機(jī)構(gòu)影響最大，此前備付金計息新規(guī)為按季計提10%，而此次新規(guī)中評定為“E”類的，計提比例為12%，會在原有基礎(chǔ)上增加計提規(guī)模，因此機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以合規(guī)為本，力爭提升分類評級表現(xiàn)，以促進(jìn)自身發(fā)展的良性循環(huán)。

此外，在基金監(jiān)管上，《征求意見稿》也提出基金管理人內(nèi)控要求，明確基金管理人未履職盡責(zé)應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任;并建立基金管理人報告制度，提出基金外部審計要求以及信息披露要求，明確相關(guān)收付款憑證管理要求;此外，明確支付機(jī)構(gòu)法律責(zé)任與違規(guī)使用基金責(zé)任追究，對于違法違規(guī)挪用備付金而使用基金兌付的，受央行處罰，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。

化解客戶備付金缺口風(fēng)險

從《征求意見稿》條例來看，支付行業(yè)保障基金的設(shè)立，主要是用于化解和處置因支付機(jī)構(gòu)客戶備付金缺口導(dǎo)致的行業(yè)風(fēng)險的非政府性行業(yè)互助資金。

眾多周知，自2019年1月起，支付機(jī)構(gòu)全額交存客戶備付金。截至2020年8月，支付機(jī)構(gòu)服務(wù)數(shù)億客戶，涉及客戶備付金達(dá)1.6萬億元。但正如央行所稱，備付金集中存管盡管已有效遏制資金挪用風(fēng)險，但不能杜絕支付機(jī)構(gòu)經(jīng)營過程中出現(xiàn)的虛假商戶和虛假交易，也無法完全避免非法交易平臺傳染給支付機(jī)構(gòu)引發(fā)的資金風(fēng)險。

近年來，隨著支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的快速增長，客戶備付金規(guī)模不斷擴(kuò)大，支付機(jī)構(gòu)挪用客戶備付金的風(fēng)險事件時有發(fā)生，對行業(yè)發(fā)展和金融穩(wěn)定造成負(fù)面影響。此外，部分支付機(jī)構(gòu)因重大違規(guī)、經(jīng)營不善等問題被注銷支付牌照、解散或破產(chǎn)時，由于缺乏配套的救濟(jì)保障機(jī)制，如果其客戶備付金存在缺口，極易引發(fā)群體事件，影響社會穩(wěn)定。

因此，建立支付行業(yè)保障基金，盡快出臺相應(yīng)管理辦法，既是防范和化解支付機(jī)構(gòu)風(fēng)險的必然要求，也是保護(hù)消費者權(quán)益，維護(hù)金融穩(wěn)定的有力保障。

王蓬博告訴北京商報記者，央行建立保障基金，主要是為了防范風(fēng)險，在備付金100%上交以后補(bǔ)足最后的風(fēng)險短板，這也等于上了“雙保險”。他進(jìn)一步指出，此舉為第三方支付行業(yè)的健康發(fā)展提供了保障，免去了消費者的后顧之憂，也有利于化解由于支付所引起的交叉風(fēng)險，最大程度上避免群體事件。

蘇筱芮同樣指出，此次監(jiān)管醞釀的新規(guī)，主旨是加強(qiáng)支付機(jī)構(gòu)的備付金管理，一是緩釋風(fēng)險，增強(qiáng)支付機(jī)構(gòu)的風(fēng)險抵御能力;二是保護(hù)權(quán)益，尤其是自然人客戶及中小微特約商戶的合法權(quán)益。

另對支付行業(yè)，蘇筱芮指出，新規(guī)厘清了支付機(jī)構(gòu)、監(jiān)管主體、基金管理人等各方權(quán)責(zé)，以及計提、暫停計提、使用審批等各流程操作規(guī)范，給防范非銀支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險增設(shè)了強(qiáng)有力的“防火墻”，為保護(hù)中小客戶權(quán)益、促進(jìn)行業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展帶來積極意義，此外，針對支付機(jī)構(gòu)分類管理的舉措，也有助于促進(jìn)機(jī)構(gòu)合規(guī)前行。

關(guān)鍵詞： 支付機(jī)構(gòu) 央行