規(guī)范銀行保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》

人民網(wǎng)北京1月14日電（記者羅知之）據(jù)銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)消息，銀保監(jiān)會(huì)近日印發(fā)了《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》），自2022年3月1日起施行。銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，為統(tǒng)籌規(guī)范銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，提升機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理水平，銀保監(jiān)會(huì)順應(yīng)行業(yè)發(fā)展需要，修訂并發(fā)布了《辦法》。

該負(fù)責(zé)人介紹，《辦法》采取直接認(rèn)定和實(shí)質(zhì)重于形式認(rèn)定相結(jié)合的方式，合理界定關(guān)聯(lián)方范圍，層層穿透認(rèn)定關(guān)聯(lián)方。借鑒國內(nèi)外通行做法，根據(jù)重要性和風(fēng)險(xiǎn)大小，對關(guān)鍵關(guān)聯(lián)方采取直接認(rèn)定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實(shí)際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點(diǎn)防范向股東輸送利益風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，將子公司納入關(guān)聯(lián)方，防范借道子公司進(jìn)行利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。將有關(guān)聯(lián)關(guān)系的商業(yè)銀行納入關(guān)聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風(fēng)險(xiǎn)。

《辦法》中差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在哪些方面？銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人認(rèn)為，一是按照機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)施監(jiān)管?！掇k法》明確監(jiān)管部門可以根據(jù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理狀況、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)狀況、機(jī)構(gòu)類型特點(diǎn)等對銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適用的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管比例進(jìn)行設(shè)定或調(diào)整，在防范風(fēng)險(xiǎn)前提下，增強(qiáng)監(jiān)管的針對性和有效性。二是加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)管，對銀行授信類、保險(xiǎn)資金運(yùn)用類、信托資金投資等與資金相關(guān)的高風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易分別設(shè)定比例限額，調(diào)降了保險(xiǎn)資金運(yùn)用類比例上限，部分指標(biāo)降幅達(dá)到40%，著力防范向大股東提供融資的亂象問題。三是加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)和資管業(yè)務(wù)管理，明確銀行機(jī)構(gòu)特定目的載體投資、以及其他實(shí)質(zhì)上由銀行機(jī)構(gòu)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，納入授信監(jiān)管比例予以規(guī)范，防范通過設(shè)計(jì)復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)規(guī)避監(jiān)管。

談及《辦法》在提升銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理水平方面的要求，上述負(fù)責(zé)人表示，《辦法》在管理機(jī)制、穿透識(shí)別、資金來源與流向、動(dòng)態(tài)評(píng)估等方面提出了具體要求，全面加強(qiáng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理。

一是針對管理中面臨的關(guān)聯(lián)關(guān)系隱蔽，關(guān)聯(lián)交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜，規(guī)避監(jiān)管手段多樣等問題，要求機(jī)構(gòu)主動(dòng)穿透識(shí)別關(guān)聯(lián)交易，動(dòng)態(tài)監(jiān)測交易資金來源和流向，及時(shí)掌握基礎(chǔ)資產(chǎn)狀況，動(dòng)態(tài)評(píng)估對風(fēng)險(xiǎn)暴露和資本占用的影響程度，建立有效的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營行為。

二是強(qiáng)化機(jī)構(gòu)對子公司的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)管控，要求機(jī)構(gòu)明確管理機(jī)制，對其控股子公司與機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行管理，明確管理機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。

三是有效發(fā)揮關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)作用，建立日常管理機(jī)制，要求機(jī)構(gòu)在管理層面設(shè)立跨部門的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設(shè)置專崗，加強(qiáng)關(guān)聯(lián)方識(shí)別維護(hù)、關(guān)聯(lián)交易管理等日常事務(wù)。

四是提高關(guān)聯(lián)交易管理信息化水平，機(jī)構(gòu)在通過關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管相關(guān)信息系統(tǒng)向監(jiān)管部門報(bào)送數(shù)據(jù)的同時(shí)，要加強(qiáng)自身信息化建設(shè)，強(qiáng)化大數(shù)據(jù)管理能力。

五是加強(qiáng)信息披露要求，將公司網(wǎng)站和年報(bào)兩個(gè)渠道作為抓手，在公司網(wǎng)站中披露關(guān)聯(lián)交易信息，在公司年報(bào)中披露當(dāng)年關(guān)聯(lián)交易的總體情況。

六是強(qiáng)化內(nèi)部問責(zé)，明確機(jī)構(gòu)按照內(nèi)部問責(zé)制度對違規(guī)人員進(jìn)行問責(zé)，并將問責(zé)情況報(bào)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)。

關(guān)鍵詞： 銀保監(jiān)會(huì)